Budget und Planerfolgsrechnung
aus ASP-XTend, der freien Wissensdatenbank
Einführung
Die Planerfolgsrechnung ist das Resultat der Budgetierung. Die Budgetierung erfolgt in ASP-XTend auf der Basis der Kostenarten.
Hier finden Sie die einzelnen Schritte und ihre Reihenfolge für das erstmalige Einrichten.
Die Budgeterfassung
Die Budgeterfassung erfolgt über den Menupunkt: Arbeiten mit Kostenarten. Dieser Menupunkt verzweigt in einen Teil der Kostenrechnung.
Mit den unter dem Link "die einzelnen Schritte und ihre Reihenfolge für das erstmalige Einrichten" ist die Budgeterfassung noch nicht ganz erledigt. Denn wenn man nun die Planerfolgsrechnung abrufen würde, würde sie in der Sortierung des Kontenplans gedruckt, was nicht gerade aussagekräftig ist. Es muss also noch eine Struktur für eine sinnvolle Darstellung definiert werden.
Die Budgetierung und Budgetkontrolle auf Kostenstellenebene ist nicht erforderlich für die Budgetkontrolle auf Ebene Hauptbuchhaltung. Diese Kostenstellen-Budgetierung erfordert einige weitere Schritte.
Die Planerfolgsrechnung
Die Planerfolgsrechnung dient dazu, das Budget zu beurteilen. Dies ist der Grund, warum mehrere Varianten eines Jahresbudgets erstellt werden, um die realistischste Variante dann zu wählen. Sie wird mit dem Menupunkt: Drucken Planerfolgsrechnung abgerufen. Er bringt folgende Maske:
KST101 Abruf Planerfolgsrechnung 22.04.07
RAN Demo S.A. neu 11:13:16
Planerfolgsrechnung? . . J (N=Kostenstellenbudgets)
Geschäftsperiode . . . . 8 vom 1.01.2007 bis 31.12.2007
Budget drucken von . . . 1.01.2007 bis 31.12.2007
Budgetvariante . . . . . 001 Optimistische Variante
Planbeschäftigung. . . . (+ oder -) Prozent
Diese Verarbeitung erstellt eine Planerfolgsrechnung aufgrund der in den
Kostenarten und Kostenstellen definierten Budgets.
Werden die Felder bei "Planleistung" leer gelassen, wird die Planerfolgs-
rechnung mit den Planleistungen der Kostenstellen berechnet.
Das Kostenstellenbudget bringt die gleichen Budgetzahlen, aber auf die
Kostenstellen verteilt.
F12=Abbrechen
Um die Planerfolgsrechnung auf Hauptbuchhaltungsebene zu erstellen, wird keine Planbeschäftigungsangabe benötigt. Diese kann nur berücksichtigt werden, wenn Kostenstellenbudgets mit der jeweiligen Planbeschäftigung erstellt wurden.
Eine der Budgetvarianten ist anschliessend als die aktive Budgetvariante zu bestimmen.
Beim Drucken der Erfolgsrechnung wird nun je Konto dem Kontensaldo der Budgetbetrag gegenübergestellt. Dabei wird die Berechnung des Budgetbetrags tagesgenau vorgenommen, d.h. die Erfolgsrechnung kann jederzeit ausgedruckt werden und zeigt aktuelle Daten.
